Пенсія

Іспанська пенсія — страхова: її розмір залежить від того, скільки років і з якої бази ви сплачували внески до Seguridad Social. Ця сторінка пояснює, хто має право на пенсію, як її рахують, що буде з вашим українським стажем і що робити тим, хто стажу не має.

Це довідка, а не консультація. Цифри нижче — для 2026 року (Real Decreto 39/2026); базові правила — у Загальному законі про соцзабезпечення (LGSS, RDL 8/2015). Суми й вік щороку переглядають — звіряйте на seg-social.es.

Як влаштована система

• Солідарна страхова модель: працюючі платять внески (їх ви бачите у своїй nómina, autónomo — у квоті RETA), з них виплачуються поточні пенсії. Ваші майбутні виплати залежать від вашої історії внесків — вона фіксується у vida laboral.
• Виплачує Національний інститут соцзабезпечення (INSS), 14 виплат на рік (12 місячних + 2 extra), з щорічною індексацією за інфляцією.
• Пенсія — це оподатковуваний дохід: і іспанська, і українська пенсія резидента оподатковуються IRPF як трудовий дохід (див. Податки).
• Окремо існують пенсії по інвалідності (incapacidad permanente) та у зв'язку з втратою годувальника (viudedad — подружжю, orfandad — дітям); логіка внесків там схожа.

Хто має право — вік і стаж

Для страхової пенсії за віком (jubilación contributiva; ст. 205 LGSS) у 2026 році потрібно одночасно:

• Пенсійний вік поступово зростає: з 2027 року — 67 років (або 65 за стажу від 38,5 років).
• Раніше можна вийти добровільно максимум на 2 роки (потрібно 35 років стажу, пенсію зменшують коефіцієнтами за кожен місяць «авансу»).
• Пізніше — вигідно: за кожен повний рік роботи після пенсійного віку — +4% до пенсії або одноразова виплата.

Скільки платять — як рахується пенсія

Формула проста: база × відсоток за стаж.

1. База (base reguladora). З 2026 року діє подвійний розрахунок (пенсійна реформа RDL 2/2023) — Seguridad Social автоматично застосує вигідніший для вас варіант: середнє з баз внесків за останні 25 років, або за 29 років без 24 найгірших місяців.
2. Відсоток за стаж: 15 років → 50% бази; далі відсоток зростає з кожним місяцем стажу; 100% у 2026 році дає стаж 36 років 6 місяців.

Межі 2026 року (Real Decreto 39/2026, суми на рік у 14 виплатах):

Якщо нарахована страхова пенсія нижча за мінімальну — за низьких доходів домогосподарства доплачують до мінімуму (complemento a mínimos).

Український стаж — зараховується за угодою

Між Іспанією та Україною діє Угода про соціальне забезпечення (Мадрид, 07.10.1996, чинна з 27.03.1998 — текст у BOE). Це особливо важливо для тих, хто переїхав уже в пенсійному чи передпенсійному віці: український стаж не «згорає».

Що потрібно, щоб отримати іспанську пенсію за угодою:

1. Пенсійний вік (у 2026 — 66 р. 10 міс., або 65 за довгого стажу — див. вище).
2. 15 років стажу сумарно — українські та іспанські роки додаються (totalización).
3. Правило 2 років: щонайменше 2 роки внесків упродовж останніх 15 років перед виходом — теж рахується сумарно по обох країнах. Саме об нього найчастіше спотикаються: якщо ви давно ніде офіційно не працювали, право на страхову пенсію «заморожене», поки знову не попрацюєте.
4. Щонайменше 1 рік іспанських внесків — країна, де назбиралося менше року стажу, своєї виплати не призначає; без іспанського року Іспанія не платитиме, навіть якщо сумарного стажу вдосталь.

Як рахують суму. Кожна країна платить свою частку (prorrata): Іспанія рахує «теоретичну» пенсію, ніби весь стаж був іспанським, і виплачує частину, пропорційну саме іспанським рокам; за українські роки відповідає ПФУ за українським законом. Якщо іспанського стажу вистачає на пенсію і без сумування, INSS рахує обидва варіанти й призначає вигідніший. Якщо підсумкова іспанська виплата нижча за мінімальну — за критеріями доходів можлива доплата complemento a mínimos до мінімумів із таблиці вище.

Приклад 1 — переїхали працездатними й працюєте в Іспанії. Вам 50, в Україні за плечима 20 офіційних років, з 2022-го працюєте в Іспанії. До пенсійного віку набіжить ~16 іспанських років: право на пенсію є і без сумування, а «правило 2 років» виконують свіжі іспанські внески. INSS порахує і суто іспанський варіант, і сумований (36 років) з prorrata — та призначить вигідніший. Окремо ПФУ нарахує українську частку за 20 українських років.

Приклад 2 — ви вже пенсіонер в Україні й в Іспанії не працюєте. Вам 66, українська пенсія призначена з 60 років, в Іспанії ви не працювали жодного дня. Іспанської страхової пенсії поки не буде — але не через стаж: сумарних років удосталь, і «правило 2 років» виконане, адже останні українські внески були лише 6 років тому — вони у 15-річному вікні. Блокер один: немає жодного іспанського року внесків, а країна, де стажу менше року, своєї частки не платить.

1. Що зробити, щоб іспанська пенсія все ж з'явилася: офіційно попрацювати в Іспанії щонайменше 1 рік — підійде й часткова зайнятість. З'являється обов'язковий іспанський рік внесків, і сумування з українським стажем відкриває право на іспанську prorrata-частку (пропорційну іспанським рокам — тобто скромну, але з можливою доплатою complemento a mínimos за низьких доходів).

Пильнуйте лише «правило 2 років»: воно рахується сумарно по обох країнах у вікні останніх 15 років перед заявою. У нашому прикладі його закривають українські внески 6-річної давнини. Але якщо тягнути із заявою, доки останні внески випадуть з 15-річного вікна, свіжих внесків знадобиться вже 2 роки — попрацювати доведеться два.

2. Якщо працювати не можете — через 10 років легального проживання (з них 2 останні — безперервно перед заявою) доступна пенсія без внесків PNC за низьких доходів.

3. Без жодних додаткових умов — отримувати українську пенсію, живучи в Іспанії (див. поради нижче); для резидента вона декларується в Renta.

Приклад 3 — рання пенсія в Україні, внесків давно немає. Ви вийшли на українську пенсію достроково (скажімо, за вислугою років у 48), зараз вам 66 — останні внески були понад 15 років тому, тож 15-річне вікно порожнє. Український стаж для сумування нікуди не зник, але «правило 2 років» тепер закривається лише свіжими внесками. Рецепт: офіційно попрацювати в Іспанії 2 роки (часткова зайнятість теж підходить — важлива тривалість періодів внесків, а не кількість годин). Після цього всі вимоги виконані: іспанський рік є, «2 роки в останніх 15» — свіжими внесками, сумарний стаж набагато більший за 15 → Іспанія призначить prorrata-частку, пропорційну вашим двом іспанським рокам, з можливою доплатою complemento a mínimos за низьких доходів.

Запам'ятайте «правило 2 років» — їх два, і обидва критичні для пенсіонерів з України: для страхової пенсії — 2 роки внесків упродовж останніх 15 (сумовані по обох країнах); для PNC — 2 роки безперервного легального проживання в Іспанії безпосередньо перед заявою.

Практичні поради:

• Зберігайте докази українського стажу: трудову книжку, довідки ПФУ (ОК-5/ОК-7 — можна отримати через портал ПФУ онлайн), військові документи. Для іспанської справи знадобиться присяжний переклад.
• Заяву подають в INSS за місцем проживання — іспанська сторона сама пересилає запит українській через компетентні органи (порядок обміну визначає Адміністративна угода 2001 року); окремо їхати в Україну не обов'язково.
• Українську пенсію (якщо вона вже призначена) можна отримувати, живучи в Іспанії; для резидента вона — частина світового доходу й декларується в Renta (див. Податки).

Немає стажу — пенсія без внесків (PNC)

Для тих, хто не назбирав 15 років, існує непенсійна страхова виплата — pensión no contributiva de jubilación (PNC), яку адмініструє IMSERSO через соцслужби автономних спільнот:

• Вік: від 65 років.
• Проживання: 10 років легального проживання в Іспанії після 16-річного віку, з яких 2 роки — безпосередньо й безперервно перед заявою.
• Доходи: нижчі за встановлений поріг (рахуються на домогосподарство).
• Сума 2026: €8 803,20/рік — €629,51/міс у 14 виплатах (може зменшуватися залежно від доходів; мінімум — 25% суми).

Подається через соціальні служби вашої автономної спільноти або IMSERSO. Для українців, що приїхали 2022 року, 10-річний поріг проживання настане не раніше 2032-го — але час під тимчасовим захистом і подальшими резиденціями до нього зараховується.

Autónomo і пенсія

Самозайняті — у тій самій системі: пенсію рахують від баз, за якими ви платили квоту RETA. Тому «мінімальна квота все життя» = мінімальна пенсія. Якщо плануєте залишатися autónomo надовго — з певного віку має сенс підвищувати базу внесків (це підніме base reguladora), порахувавши вигоду з фахівцем.

Приватні пенсійні плани — planes de pensiones

Окрім державної пенсії, можна відкладати у приватний пенсійний план (plan de pensiones) у банку чи керуючій компанії. Головна принада — податкова: внески зменшують базу IRPF уже сьогодні (ст. 51–52 Ley 35/2006).

Ліміти відрахувань на 2026 рік (підтверджені AEAT):

Спільна стеля для всіх варіантів: не більше 30% чистих трудових і підприємницьких доходів за рік — застосовується менша з двох меж.

Що варто розуміти до підписання:

• Це відкладення податку, а не звільнення. На виході (пенсія, викуп) уся сума — і внески, і прибуток — оподатковується як трудовий дохід за прогресивною шкалою. Вигода реальна, якщо ваша ставка на пенсії буде нижчою за теперішню.
• Гроші заморожені. Забрати можна на пенсії, за тривалого безробіття, тяжкої хвороби — або внески, старші за 10 років (правило діє з 2025-го).
• Дивіться на комісії: різниця між дорогим банківським планом і дешевим індексним — це відчутний шмат прибутковості за 20 років. Порівнюйте comisión de gestión і de depósito.
• Для autónomo з помірними доходами часто розумніше спершу підняти базу внесків RETA (це збільшує і державну пенсію, і лікарняні), а вже потім — приватний план; рахуйте з фахівцем.

Приклад у цифрах (спрощений: без індексації внесків, дохідність портфеля 5% річних — орієнтир, не гарантія).

Річний дохід €50 000 — маргінальна ставка IRPF ≈37%:

А тепер вихід на пенсію. Припустімо, ви отримуєте середню страхову пенсію (у 2026 — орієнтовно €1 500/міс, ≈€21 000/рік у 14 виплатах) і забираєте з приватного плану рентою ще €5 000/рік. Ці €5 000 додаються до пенсії як трудовий дохід і оподатковуються за вашою тодішньою маргінальною ставкою — на рівні доходу €21–26 тис. це ≈30%, тобто ≈€1 500 податку з виплат за рік. Порівняйте: відкладаючи, ви економили по 37% — різниця ставок (тут ≈7 п.п.) плюс роки зростання капіталу і є реальним виграшем схеми.

Не забирайте все одним платежем. Одноразовий викуп (rescate en forma de capital) звалює всю накопичену суму в дохід одного року — і легко закидає вас у щаблі 45%+, з'їдаючи багаторічну вигоду. Розтягуйте виплати рентою (en forma de renta) — саме так працює математика цього інструмента.

Як перевірити свій стаж і прогноз

1. Витяг vida laboral — повна історія ваших іспанських внесків: онлайн через Import@ss (вхід за Cl@ve або цифровим сертифікатом).
2. Симулятор пенсії — у кабінеті Import@ss / Tu Seguridad Social є розрахунок орієнтовної майбутньої пенсії за вашими реальними базами.
3. Перевіряйте vida laboral періодично: незадекларовані роботодавцем періоди простіше виправити одразу, ніж перед пенсією.

Корисні поради

1. 15 років — головний орієнтир. Навіть якщо пенсія не скоро, кожен рік легальної роботи з внесками наближає право на страхову пенсію — і рахується разом з українським стажем.
2. Не погоджуйтесь на «сіру» зарплату: менші внески сьогодні — менша base reguladora завтра (і менші лікарняні з paro вже зараз).
3. Тримайте українські документи про стаж готовими й перекладеними — на момент виходу на пенсію діставати їх буде складніше.
4. Autónomo з мінімальною базою — перегляньте базу за 10–15 років до пенсії.
5. Пенсія — оподатковуваний дохід: плануючи переїзди чи додаткові доходи, зважайте на IRPF.

Корисні посилання

Наступні кроки

• Отримання NUSS і vida laboral — ваш номер соцстраху та історія внесків.
• Податки — пенсія як частина світового доходу.
• Соціальна допомога — виплати для тих, кому до пенсії далеко.